（決算速報）
　ベステラ＜１４３３＞（東１）は３月１２日の取引時間終了後に２１年１月期連結業績を発表した。新型コロナウイルス感染拡大に伴う解体工事着工時期変更などの影響を受けたが、第４四半期に挽回して計画水準の大幅増益で着地した。２２年１月期も大型案件が牽引して大幅増益予想としている。収益拡大を期待したい。株価は反発して１月の昨年来高値に接近している。好業績を評価して上値を試す展開となりそうだ。

■２１年１月期大幅増益、２２年１月期も大幅増益予想

　２１年１月期の連結業績は、売上高が２０年１月期比７．２％増の３６億８２百万円、営業利益が３３．６％増の１億２４百万円、経常利益が２．２倍の２億１２百万円、当期純利益が２．４倍の１億４２百万円だった。受注高は５１．２％増の４９億１２百万円、完成工事高は５．９％増の３４億１４百万円で、期末受注残高は２．４倍の２５億４５百万円となった。

　新型コロナウイルス感染拡大に伴う解体工事着工時期変更などの影響を受けたが、第４四半期に挽回して概ね計画水準の大幅増益で着地した。売上面では子会社化した３Ｄビジュアル、利益面では販管費の抑制、持分法適用関連会社化したリバーホールディングス＜５６９０＞からの配当金も寄与した。

　２２年１月期連結業績予想は、売上高が２１年１月期比５２．１％増の５６億円、営業利益が３．６倍の４億５０百万円、経常利益が２．４倍の５億１８百万円、当期純利益が２．５倍の３億６０百万円としている。

　２１年１月期に受注した電力および化学関連の大型案件が牽引して大幅増収増益予想としている。さらに今後の需要拡大が予想される原子力発電所廃止措置関連解体、風車解体などの領域にも受注活動を展開・強化する方針だ。

　なお中期経営計画２０２５を発表し、目標数値に２６年１月期売上高１００億円、営業利益１０億円、経常利益１０億７２百万円、当期純利益７億５２百万円、売上高営業利益率１０％、ＲＯＥ１３％、ＥＰＳ９１円を掲げた。株主還元については配当性向４０％を目安とする。余剰設備の増加で受注環境は良好である。収益拡大を期待したい。

■株価は上値試す

　株価は反発して１月の昨年来高値に接近している。好業績を評価して上値を試す展開となりそうだ。３月１２日の終値は１８４３円、今期予想連結ＰＥＲ（会社予想の連結ＥＰＳ４３円７６銭で算出）は約４２倍、時価総額は約１５４億円である。