（決算速報）
クレスコ＜４６７４＞（東証プライム）は５月１０日の取引時間終了後に２３年３月期連結業績を発表した。増収増益で着地した。ＩＴサービス事業の受注が高水準に推移して売上高と営業利益は計画を上回った。そして２４年３月期も増収増益予想としている。人材投資の増加で上期は営業減益だが、通期ベースでは受注が高水準に推移して費用増加を吸収する見込みだ。積極的な事業展開で収益拡大基調だろう。なお自己株式取得および自己株式消却を発表している。株価は３月の年初来安値圏から反発して水準を切り上げている。好業績や自己株式取得を評価して戻りを試す展開を期待したい。

■２３年３月期増収増益着地、２４年３月期も増収増益予想

２３年３月期の連結業績は、売上高が２２年３月期比８．８％増の４８３億６８百万円、営業利益が１２．１％増の４９億９８百万円、経常利益が７．４％増の５１億３５百万円、親会社株主帰属当期純利益が２．８％増の３３億２８百万円だった。配当（２３年３月７日付で期末４円上方修正）は２２年３月期比６円増配の５０円（第２四半期末２３円、期末２７円＝普通配当２３円＋創立３５周年記念配当４円）としている。

増収増益で着地した。営業外費用でデリバティブ評価損が増加し、特別損失では投資有価証券評価損やコーポレートロゴ変更費用などを計上したが、ＩＴサービス事業の受注が高水準に推移して売上高と営業利益は計画を上回った。

ＩＴサービス事業は、売上高が７．７％増の４５６億１２百万円で、セグメント利益（全社費用等調整前営業利益）が１１．１％増の６３億５４百万円だった。全体として受注が高水準に推移した。

このうちエンタープライズは、売上高が３．４％増の１８８億３９百万円、利益が５．３％増の２３億７４百万円だった。運輸分野および人材紹介・人材派遣分野で大型案件が収束したが、流通サービス分野、建設・不動産分野、情報・通信・広告分野および公共分野で新規案件獲得を含めて売上拡大した。

金融は売上高が３．１％増の１４１億１５百万円、利益が５．９％増の１８億２０百万円だった。主に銀行分野で基盤構築・移行案件が増加した。

製造は売上高が２１．３％増の１２６億５７百万円、利益が２３．８％増の２１億５９百万円だった。機械・エレクトロニクス分野や自動車・輸送機器分野において、クラウド・セキュリティ案件や先行投資目的の案件が増加した。自動車・輸送機器分野の新規顧客獲得も寄与した。

デジタルソリューション事業は売上高が３０．７％増の２７億５５百万円で、利益が１４．３％増の１億６５百万円だった。主力のクラウドサービス「Ｃｒｅａｇｅ」やＲＰＡライセンスの販売が増加し、増収効果でコスト増加を吸収した。

なお四半期別に見ると、第１四半期は売上高が１１３億８１百万円で営業利益が８億９１百万円、第２四半期は売上高が１１９億２８百万円で営業利益が１３億５４百万円、第３四半期は売上高が１２０億６７百万円で営業利益が１４億５２百万円、第４四半期は売上高が１２９億９２百万円で営業利益が１３億０１百万円だった。

２４年３月期の連結業績予想は売上高が２３年３月期比８．５％増の５２５億円、営業利益が５．０％増の５２億５０百万円、経常利益が４．６％増の５３億７０百万円、親会社株主帰属当期純利益が７．６％増の３５億８２百万円としている。配当予想は２３年３月期と同額の５０円（第２四半期末２５円、期末２５円）としている。記念配当４円を落とすため普通配当ベースでは４円増配となる。

教育研修プログラムの実施・強化、給与水準の引き上げ、過去最大規模の新卒社員採用など、人材投資の増加で上期は営業減益（前年同期比７．４％減の２０億８０百万円）の計画だが、通期ベースでは受注が高水準に推移して費用増加を吸収する見込みだ。積極的な事業展開で収益拡大基調だろう。

なお、自己株式取得（上限５０万株・１０億円、取得期間２３年５月１１日～２３年１１月３０日）、および自己株式消却（１００万株、消却予定日は自己株式取得完了後に公表）を発表している。

■株価は戻り試す

株価は３月の年初来安値圏から反発して水準を切り上げている。好業績や自己株式取得を評価して戻りを試す展開を期待したい。５月１０日の終値は１７９８円、今期予想連結ＰＥＲ（会社予想の連結ＥＰＳ１７０円００銭で算出）は約１１倍、今期予想配当利回り（会社予想の５０円で算出）は約２．８％、前期実績連結ＰＢＲ（前期実績の連結ＢＰＳ１１６０円３９銭で算出）は約１．５倍、時価総額は約４１４億円である。（情報提供：日本インタビュ新聞社・株式投資情報編集部）