■ナスダック上場、公開価格１６ドルに決定

　ソフトバンクグループ＜９９８４＞（東証プライム）は３月１２日９時３０分、子会社ＰａｙＰａｙが米国ナスダック・グローバルセレクトマーケットへの新規上場（ＩＰＯ）における公開価格を１ＡＤＳ当たり１６米ドルに設定したと発表した。今回の新規公開では合計５４，９８７，２１４ＡＤＳの募集・売出しが行われ、同社株は同日（米国時間）より「ＰＡＹＰ」のティッカーシンボルで取引を開始する見込みだ。新規公開の完了は３月１３日（米国時間）を予定している。

■ＳＶＦ２が３億８３百万ドル分を売出し、持ち株比率は２８．８４％へ低下

　今回の新規公開の内訳は、ＰａｙＰａｙが新たに発行する３１，０５４，２５４ＡＤＳと、ソフトバンクグループが最終的に支配権を有する投資ファンドのＳＶＦ　ＩＩ　Ｐｉｒａｎｈａ　（ＤＥ）　ＬＬＣが売り出す２３，９３２，９６０ＡＤＳの合算となる。ＳＶＦ　ＩＩ　Ｐｉｒａｎｈａの売出し総額は３億８３百万米ドルに上り、同ファンドによるＰａｙＰａｙの持ち株比率はＩＰＯ前の３４．００％から２８．８４％へと低下する。なお、引受人にはオーバーアロットメント発生時に備え、最終目論見書の日付から３０日間、最大８，２４８，０８１ＡＤＳを追加購入できるオプションが付与されている。

■国内でも８６５万ＡＤＳ売出し、みずほ証券・ＰａｙＰａｙ証券が担当

　国内投資家向けの売出しも並行して実施される。全体５４，９８７，２１４ＡＤＳのうち８，６５３，０７９ＡＤＳが国内売出しの対象となり、売出価格は海外と同様の１ＡＤＳ当たり１６米ドルに設定された。国内売出しではみずほ証券が申込取扱金融商品取引業者を、ＰａｙＰａｙ証券が販売委託先金融商品取引業者をそれぞれ務める。海外向けのブックランニング・マネージャーはＧｏｌｄｍａｎ　Ｓａｃｈｓ　＆　Ｃｏ．　ＬＬＣ、Ｊ．Ｐ．　Ｍｏｒｇａｎ、Ｍｉｚｕｈｏ　Ｓｅｃｕｒｉｔｉｅｓ　ＵＳＡ　ＬＬＣ、Ｍｏｒｇａｎ　Ｓｔａｎｌｅｙ　＆　Ｃｏ．　ＬＬＣの４社（アルファベット順）が共同で担当する。

■３社の連結子会社維持、連結業績への重要な影響なし

　ソフトバンクグループは、新規公開完了後もＰａｙＰａｙが引き続き同社およびソフトバンク＜９４３４＞（東証プライム）、ＬＩＮＥヤフー＜４６８９＞（東証プライム）それぞれの連結子会社であり続けると説明している。新規発行および売出しによる売却益相当額は連結損益計算書には計上されず、連結財政状態計算書の資本剰余金として処理される。同社は今回のＩＰＯが各社の連結業績や財政状態に重要な影響を及ぼすことはないとの見通しを示している。（情報提供：日本インタビュ新聞社・株式投資情報編集部）